[ad_1]
Skattesäsongen är över oss! Det är dags att börja tänka på din inkomstskatteklass för 2021, så att du kan få ett hopp om att förbereda din deklaration för den interna skattemyndigheten. Det kommer att finnas sju federala inkomstskatteklasser 2021, och följande guide hjälper dig att förstå hur de fungerar. Att använda några av de bästa skattemjukvarorna för småföretag kan också göra uppgiften mycket mer hanterbar.
Vad är en skatteklass?
En skatteklass är intervallet av inkomster som beskattas med en viss skattesats, och det avgör också till stor del hur mycket pengar som dras in från din lönecheck. Den federala regeringen bestämmer vilken parentes som gäller för dig genom att titta på din beskattningsbara inkomst, vilket är din totala inkomst minus eventuella avdrag eller krediter du kvalificerar dig för.
Federala inkomstskatteklasser presenteras vanligtvis i tabellform, vilket gör det enkelt att se hur de fungerar med en överblick. Och när du väl har räknat ut din ansökningsstatus, singel, gift, hushållsföreståndare, etc., kan du använda dem för att bestämma din skattesats och skattepliktiga inkomst på samma sätt som regeringen gör när du lämnar in dina skatter till den interna skattemyndigheten. Du kan också titta på statliga skattewebbplatser för mer information samt skatteavdrag för småföretag som kommer din väg.
Inkomstskatteklasser 2021
De sju federala skatteklasserna för skatteåret 2021 är 10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 % och 37 %. Din inkomstskatteklass motsvarar din skattepliktiga inkomst och ansökningsstatus, och nedan är de sju skatteklasserna baserade på marginalskattesatsen för skatteåret 2021. Du kan använda de federala inkomstskatteklasserna i tabellerna för att beräkna din skatteräkning och göra din betalning före deadline i april 2022 (eller i oktober 2022 om du lämnade in en förlängning).
Arkivering separat
| Beskattningsbar inkomstklass | Tillämplig skattesats | Skatt du måste betala |
|---|---|---|
| $0 – $9 950 | 0,1 | 10 % av den skattepliktiga inkomsten |
| 9 951 – 40 525 $ | 0,12 | 995 USD + 12 % av beloppet över 9 950 USD |
| 40 526 – 86 375 $ | 0,22 | 4 664 $ + 22 % av beloppet över 40 525 $ |
| $86,376 – $164,925 | 0,24 | $14,751 + 24% av beloppet över $86,375 |
| 164 926 – 209 425 $ | 0,32 | 33 603 USD plus 32 % av beloppet över 164 925 USD |
| 209 426 – 523 600 $ | 0,35 | 47 843 USD + 35 % av beloppet över 209 425 USD |
| $523 601 eller mer | 0,37 | 157 804,25 USD + 37 % av beloppet över 523 600 USD |
Gemensamt gifta arkivering separat
| Beskattningsbar inkomstklass | Tillämplig skattesats | Skatt du måste betala |
|---|---|---|
| 10 % | $0 – $9 950 | 10 % av den skattepliktiga inkomsten |
| 12 % | 9 951 – 40 525 $ | 995 USD + 12 % av beloppet över 9 950 USD |
| 22 % | 40 526 – 86 375 $ | 4 664 $ + 22 % av beloppet över 40 525 $ |
| 24 % | $86,376 – $164,925 | $14,751 + 24% av beloppet över $86,375 |
| 32 % | 164 926 – 209 425 $ | 33 603 USD plus 32 % av beloppet över 164 925 USD |
| 35 % | 209 426 – 314 150 $ | 47 843 USD + 35 % av beloppet över 209 425 USD |
| 37 % | $314 151 eller mer | 157 804,25 USD + 37 % av beloppet över 523 600 USD |
Gifta par lämnar in gemensamt
| Beskattningsbar inkomstklass | Tillämplig skattesats | Skatt du måste betala |
|---|---|---|
| $0 – $19 900 | 10 % | 10 % av den skattepliktiga inkomsten |
| $19 901 – $81 050 | 12 % | 1 990 USD + 12 % av beloppet över 19 900 USD |
| 81 051 $ – 172 750 $ | 22 % | 9 328 USD + 22 % av beloppet över 81 050 USD |
| 172 751 $ – 329 850 $ | 24 % | 29 502 $ + 24 % av beloppet över 172 750 $ |
| 329 851 $ – 418 850 $ | 32 % | 67 206 $ + 32 % av beloppet över 329 850 $ |
| 418 851 $ – 628 300 $ | 35 % | 95 686 $ + 35 % av beloppet över 418 850 $ |
| $628 301 eller mer | 37 % | 168 993,50 USD + 37 % av beloppet över 628 300 USD |
Chef för hushållens skatteklasser
| Beskattningsbar inkomstklass | Tillämplig skattesats | Skatt du måste betala |
|---|---|---|
| $0 – $14 200 | 10 % | 10 % av den skattepliktiga inkomsten |
| $14 201 – $54 200 | 12 % | 1 420 $ + 12 % av beloppet över 14 200 $ |
| 54 201 – 86 350 $ | 22 % | 6 220 USD + 22 % av beloppet över 54 200 USD |
| $86,351 – $164,900 | 24 % | 13 293 $ + 24 % av beloppet över 86 350 $ |
| 164 901 – 209 400 $ | 32 % | 32 145 USD + 32 % av beloppet över 164 900 USD |
| 209 401 – 523 600 $ | 35 % | 46 385 $ + 35 % av beloppet över 209 400 $ |
| $523 601 eller mer | 37 % | 156 355 $ + 37 % av beloppet över 523 600 $ |
Ändringar av federala inkomstskattesatser 2021
Internal Revenue Service uppdaterar skattesatser, ersättningar och trösklar årligen. En förändring av den federala inkomstskattesatsen för 2021 är standardavdragsbeloppet, som har ökat för att ta hänsyn till inflationen. Standardavdraget är ett fast inkomstbelopp som inte beskattas, och det minskar din beskattningsbara inkomst för att hjälpa till att sänka din federala skatteräkning.
Om man jämför schablonavdragssatserna för 2020 mot 2021 i tabellen nedan kan man se att beloppet har ökat för alla skatteklasser. För skattebetalare som ansöker separat är standardavdraget nu 12 500 $ (upp från 12 400 $ 2020), för hushållsöverhuvuden är det 18 800 $ (upp från 18 650 $) och för gemensamma gifta arkivarier är det 25 100 $ (upp från 24 800).
Standardavdrag 2020 jämfört med 2021
| Arkiveringsstatus | 2020 schablonavdragsbelopp | 2021 schablonavdragsbelopp |
|---|---|---|
| Arkivering separat | $12 400 | $12 500 |
| Gemensamt gifta arkivering separat | $12 400 | $12 550 |
| Gifta par lämnar in gemensamt | $24 800 | $25 100 |
| Chef för hushållet | $18 650 | $18 800 |
Andra skatteförändringar för 2021 påverkar skattskyldiga med barn och inkluderar ökade barnskatteavdrag (CTC) och förvärvsinkomstavdrag. Skatteavdragets maximala belopp är nu $3 000 för varje barn och $3 600 för barn under 6. En annan förändring är att du inte kan ha någon inkomst och fortfarande göra anspråk på CTC. Arbetsinkomstkrediten för 2021 varierar från 1 502 $ till 6 728 $. Behörighet för det beror på din skatteanmälan status, inkomst och hur många barn du har.
Vad är skillnaden mellan federala skatteklasser och skattesatser?
Även om de verkar vara likartade och används för att beräkna den totala inkomstskatten, skiljer sig skatteklasser och skattesatser. Så här gör du: Skattesatsen är den procentsats som din inkomst beskattas med. Å andra sidan har en skatteklass olika skattesatser som 10%, 12% eller 32%, vilket också är känt som marginalsatsen.
Hur fungerar skatteklasser?
En skatteklass är den skattesats som du betalar på den högsta dollarn av den beskattningsbara inkomsten du tar in. Det betyder inte att det är skattesatsen på alla dina inkomster efter att du räknat med i avdrag, justeringar och undantag heller. Istället bestämmer din skatteklass bara dina inkomstskattesatser för varje extra dollar du tjänar samtidigt som du ignorerar avrundningseffekter.
USA har dessa typer av skatteklasser eftersom vi använder ett progressivt skattesystem som bygger på konceptet att de högre inkomstskattebetalarna har råd att betala mer. Så, i ett progressivt system, ju högre inkomst du har, desto högre inkomstskattesats kan du förvänta dig att betala. Din inkomstklass återspeglar detta och din skattebörda blir successivt högre om du överskrider de inkomstgränser som placerar dig i nästa skattenivå.
I ett nötskal är marginalskattesatsen mängden extra skatt du betalar för varje extra dollar du tjänar, och den kommer att motsvara den högsta skatteklass du står inför.
Träna ut din skattepliktiga inkomst
Nu när du förstår vad skatteklasser är, är det dags att lära dig hur de fungerar för ditt lilla företag. Eftersom de flesta småföretag debiteras på en individuell inkomstskattenivå kan du använda de federala skatteklasserna för 2021 ovan för skattebetalare som lämnar in separat.
Först måste du dock beräkna din skattepliktiga inkomst. Ett företag beskattas för den vinst som det rensar efter att alla dess tillåtna avdrag har tagits bort från dess intäkter. Det bryts ner till formeln:
Intäkter – Företagsavdrag = total skattepliktig inkomst
Företagsavdrag
Ett företag har i allmänhet två typer av skatteavdrag som kan användas för att minska dess skattepliktiga inkomst: Kostnad för sålda varor och driftskostnader.
- Kostnad för sålda varor: Ett företags kostnad för sålda varor (COGS) är de totala kostnaderna som används för att skapa sina produkter och tjänster. Till exempel, om du tillverkar och säljer smycken, kan kostnaden för varor vara kostnaden för materialet för att göra dem och tillverkarnas löner.
- Driftskostnader: Ett företags driftskostnader är de kostnader som krävs för att hålla organisationen igång. Exempel kan vara saker som reklam, räntor, frakt, bankavgifter, redovisningsavgifter, kontorsmaterial, hyra och verktyg.
Beräkna skatt
Du kan se hur du beräknar ditt småföretags skattetryck för 2021 genom att använda inkomstskatteklassen för att lämna in separat. Här är två exempel som vi har arbetat igenom för dig att gå efter.
Exempel 1: Antag att Small Business A tjänar 12 000 USD och att COGS och driftskostnader var 5 050 USD tillsammans. Intäkterna minus affärsavdragen kommer att vara $12 000 – $5050, vilket gör deras beskattningsbara inkomst $6,950. Med hänvisning till tabellens skatteklass för det beloppet är skatten som företag A måste betala $6 950 x 10 %, vilket är $695.
Nästa exempel visar hur ett exempel fungerar när marginalräntan slår in. Med denna ränta beskattas inte en persons inkomst med en enda sats utan beskattas istället med flera satser, och enligt varje skatteklass faller din inkomstnivå in.
Varje skattesats är dessutom endast tillämplig på inkomst som faller inom dess motsvarande marginalskatteklass. När det händer beskattas varje ytterligare dollar utöver den marginalen genom att använda den näst högsta marginalräntan.
Exempel 2: Antag att Small Business B tjänar 71 900 USD. Säg att COGS och driftskostnader var $43 000 tillsammans. Därför kommer intäkterna minus affärsavdragen att vara $71 900 – $43 000, vilket gör deras beskattningsbara inkomst $28,900.
Med hänvisning till tabellen faller Business B i marginalskatteklassen på 12 %. Så för att bestämma skatten är det $995 plus 12% av beloppet över $9 950.
För att få beloppet över $9,950 subtraherar du $9,950 från $28,900 och får $18,950. Multiplicera resultatet med 12 % och lägg till 995 USD.
18 950 USD X 12 % = 2 274 USD. Det resultatet + 995 $ = 3 269 $.
Så skatt som är skyldig med en skattepliktig inkomst på 28 900 $ är 3 269 $.
Tips för att få ditt företag i en lägre skatteklass
Att äga ett företag och göra en sund vinst kan vara en slags catch-22-situation. Å ena sidan gör du det bra och borde vara stolt över dina prestationer. Å andra sidan måste du nu betala skatt på all den inkomsten.
Lyckligtvis finns det sätt att få ditt företag i en lägre skatteklass, så att du betalar mindre federal inkomstskatt. Detta inkluderar att vara medveten om standardavdrag för småföretag. Här är några tips:
- Anlita en finansiell expert eller revisor: Även om du är den enda som jobbar i ditt företag är det viktigt att engagera en rådgivare. En professionell kan hjälpa dig att identifiera fler avdrag som kan sänka skatterna och sedan planera runt dem därefter.
- Titta på pensionsplanering: Pensionskonton som IRA eller 401Ks kan vara bra sätt för små företag att spara pengar på sin skatteräkning varje år.
- Håll bra register: Håll koll på alla intäkter och utgifter relaterade till ditt företag. Denna enkla handling kommer att göra skattetiden mycket enklare och kan spara pengar på påföljder för att inte ha korrekt dokumentation.
- Köp tillgångar: Om du är ute efter ny utrustning, överväg att köpa den i slutet av ett skatteår eller i början av ett nytt. Genom att göra detta kan ditt företag dra fördel av avskrivningar och sänka sin beskattningsbara inkomst ännu mer.
- Tidsinkomster och utgifter strategiskt: Känd som ”accelerera utgifter och skjuta upp inkomst”, är denna teknik ett utmärkt sätt att få ditt företag i de lägre skatteklasserna. Låt oss till exempel säga att du driver en e-handelssida som säljer sina produkter i slutet av varje år. Om du skjuter upp inkomster till nästa år genom att leverera för sent eller skicka ut fakturor efter den 31 januari, kommer det att ge mer tid för utgifter som frakt och reklam att dras av från årets beskattningsbara inkomst.
Bild: Depositphotos
[ad_2]
Source link
