De många olika typerna av egenföretagande jobb har ett stort utbud. Det finns hundskötare och revisorer, landskapsarkitekter och budförare.

Det finns egenanställda jobb som är så roliga, de känns inte som jobb. Ofta händer det när en hobby blir en karriär.

Oavsett vilken typ av arbete som utförs har alla egenföretagare en sak gemensamt: De betalar skatt. De betalar inkomstskatt och skatt på egenföretagare.

Som egenföretagare kan du själv ansöka om inkomstskatt för egenföretagare. Du kan få de papper som behövs från internet och göra det själv, eller så kan du använda skatteprogram för småföretagare. Eller så kan du anlita en skatteexpert.

Kom ihåg att detta är federal inkomstskatt. Du är också skyldig statlig inkomstskatt.

Vad är skillnaden mellan inkomstskatt och skatt på egenföretagare?

Inkomstskatter är de skatter du betalar baserat på din nettoinkomst. Skatter på egenföretagare är extra skatter som betalas av egenföretagare.

Vad är skatter för egenföretagare?

Egenföretagare betalar sociala avgifter och sjukvårdsskatt, utöver inkomstskatt. Arbetsgivare tar bort dessa skatter när de gör löner. Eftersom du inte har en arbetsgivare är du ansvarig för att betala skatt för egenföretagare.

Hur mycket är skatten för egenföretagare?

Egenföretagsskatten för socialförsäkring och medicin är 15,3 %. Av det går 12,4% till socialförsäkringsskatt och sjukvårdsskatten är 2,9%.

Det är summan för socialförsäkrings- och medicinskatter om du är singel och har en nettoinkomst under 200 000 USD. Om du är singel och tjänar mer än $200 000 (grattis, förresten), kommer medicinskatten att vara ytterligare 9% (3,8% totalt). Det finns olika beräkningar baserade på ditt civilstånd och inkomster från egenföretagare.

Din skattepliktiga inkomst är din nettoinkomst, inte summan av din företagsinkomst.

Ytterligare Medicare-skatter för egenföretagare

Även om socialförsäkringsskatten förblir standard, kan medicinskatten variera beroende på ditt civilstånd och storleken på nettoinkomsten från egenföretagare.

När måste du betala egenföretagsskatt?

Skatter på egenföretagare och inkomstskatter bör göras av skattade kvartalsvisa skattebetalningar.

För beräknade kvartalsbetalningar använder du IRS-formuläret 1040-ES, Estimated tax for individuals, som inkluderar tomma kuponger som du kan skriva ut. Eller så kan du registrera elektroniskt med det elektroniska federala skattebetalningssystemet.

Egenföretagare kommer fortfarande att lämna in årliga skatter. Det är då du kommer att använda IRS Form 1040 tillsammans med IRS Schedule C, där du fyller i information som används för att beräkna din vinst eller förlust. Din skatteskuld kan vara mer eller mindre, beroende på om du har över- eller underskattat dina beräknade kvartalsskatter.

Tidsfristen för att lämna in årligen för en egenföretagare är densamma som alla andras deadline för federala inkomstskatter, förutom ett uppskov som tillåts enligt CARES Act (se nedan).

Uppskov med skatt på egenföretagare

Genom CARES-lagen kunde arbetstagare skjuta upp skatt på egenföretagare som skulle betalas 2020. Hälften av skatterna för egenföretagare som skulle betalas 2020 skulle betalas före utgången av beskattningsåret 2021, medan den återstående hälften betalades före utgången av beskattningsåret 2022 .

Hur du lämnar in din egenföretagsskatt

Som en oberoende entreprenör/egenföretagare måste du föra goda register för att hjälpa dig med skatteförberedelser.

Ännu viktigare för att det är lätt att fylla i din skattedeklaration, måste du veta var de är.

Innan du påbörjar din federala inkomstdeklaration, samla in all stödjande dokumentation du behöver för att stödja affärsutgifter och bruttoinkomst. Du behöver dessa poster för att beräkna din nettoinkomst från egenföretagande. Du behöver också dokumentationen från dina beräknade kvartalsskatter som du betalat, baserat på dina prognoser för bruttoinkomster och utgifter på dina beräknade inkomstskattebetalningar.

Fyll i ditt skatteformulär för egenföretagare

Eftersom din egenföretagarskatt baseras på din nettoinkomst från egenföretagande, är det första du behöver göra att fylla i ditt schema C.

Schema C: Vinst- och förlusträkning för egenföretagare

Det här är formuläret där du registrerar dina företagskostnader, såsom vad du spenderat för resor, utbildning och certifieringar, kontorsutrustning och material, material och liknande. Dina utgifter kommer att vara specifika för den typ av arbete du utför som oberoende entreprenör/egenföretagare.

Du lägger ihop din totala inkomst och summan av dina utgifter. Skillnaden mellan de två är antingen vinst eller förlust som tillämpas på din skatteräkning.

Det är viktigt att ha standardavdraget i åtanke när du räknar ihop avdragen. Standardavdraget är $12 550. Om dina avdrag blir mindre än det beloppet använder du bara standardavdraget.

1040 Egen företagare

Detta formulär innehåller dina allmänna uppgifter, såsom adress och personnummer. Människor som får en W2 använder den raka 1040. Du kommer att använda 1040 SE, som har en plats för dig att spela in den nedersta raden från ditt schema C.

När du har fyllt i dessa formulär för din skattedeklaration har du numret för din nettoinkomst från egenföretagare. Du kommer att använda det numret för att beräkna din egenföretagandeskatt, inklusive socialförsäkrings- och sjukvårdsskatter. När du betalar beräknad skatt kommer du också att inkludera den informationen.

Egen företagare W2

Ibland får egenföretagare en W2 från en arbetsgivare som inte innehöll löneskatt. I så fall ska du på din deklaration betala den inkomstskatt som ska betalas, samt egenföretagarskatten för socialförsäkring och sjukvård.

Skatteavdrag för egenföretagare

Om du driver ett eget företag blir du snabbt insatt i vad du kan använda för ett kvalificerat företagsinkomstavdrag. Ditt inkomsttal för egenföretagare kommer att minskas med eventuella inkomstskatteavdrag, såsom:

Inköp av dator, laptop, skrivare och mjukvara till verksamheten

Kontorsmaterial

Resor som flygbiljetter och fordonssträcka (håll register)

Annonskostnader

Avskrivning av utrustning

Utbildning och certifieringar

Hur är det med hemmakontorsavdraget? Skatteexperter avråder ofta från att använda detta avdrag. Det sägs ofta att användning av hemmakontorsavdrag gör det mer sannolikt att du kommer att granskas av IRS.

Är det sant? Det som är viktigt är att så länge du har korrekta, bevisbara register kan hemmakontorsavdraget fungera för dig. Du har till exempel ett dedikerat kontorsrum, en separat telefonlinje för företag och internet, etc. Innan du använder detta avdrag kanske du vill få skatterådgivning från en skatteförberedare.

Dessutom är det inte alltid vettigt att göra specificerade avdrag. Det årliga standardavdraget för en enskild filur höjdes till $12 550. Om dina avdrag inte blir högre än det beloppet, använd bara standardavdraget. Standardavdraget kan till och med ge dig en högre skatteåterbäring.

Avdrag för egenföretagare sjukförsäkring

Du kan dra av kostnaden för dina sjukförsäkringspremier som skatteavdrag när du beräknar din nettoinkomst.

Skatteavdrag för egenföretagare

Den bästa skatteavskrivningen för en egenföretagare är en pensionsplan. Pengar som tillförs en pensionsplan dras av från din bruttoförtjänst – då kallad justerad bruttoinkomst. Din inkomstnivå påverkar din skattesats, och din skattesats påverkar hur mycket du betalar som egenföretagare.

Till exempel, om du tjänar 32 000 USD brutto från egenföretagande och bidrar med 6 000 USD (den årliga gränsen, även om du kan bidra med 7 000 USD det första året) till en IRA, är din justerade bruttoinkomst 26 000 USD. Det kommer att ändra hur mycket du betalar till socialförsäkring och medicin, och kan hjälpa dig att få en skatteåterbäring. Sådana bidrag är också ett sätt att kvitta kapitalvinster.

Kom ihåg att om pengar inte beskattas när de går in, kommer de att beskattas när de tas ut.

Du har två huvudval:

IRA (Individual Retirement Account) – En IRA kan vara en traditionell IRA (inga skatter tas ut när pengar skjuts in) eller Roth IRA (pengar beskattas före bidrag). Du kanske vill få professionell skatterådgivning för att avgöra vilken typ som fungerar bäst för dig.

401K – Bidragna pengar är före skatt. Du kan ställa in en 401K för ditt företag och till och med göra det för anställda, om du har dem. En skattespecialist kan hjälpa till med dessa beslut.

Hur man betalar egenföretagsskatt

Beräkna din totala skatt på egenföretagare baserat på din nettoinkomst. När du har den årliga summan av vad du är skyldig enligt socialförsäkrings- och sjukvårdsskatter innehållna när du gjorde kvartalsvisa betalningar, räkna ut skillnaden.

Beräkna sedan dina egna skatter som är skyldiga, baserat på nettovinsten och tidigare kvartalsbetalningar.

Om du är skyldig kommer du att kunna skriva ut en betalningskupong från Schedule 1040 SE och skicka en check. Eller så kan du betala elektroniskt.

Hur man rapporterar inkomst av egenföretagare utan 1099

Många oberoende entreprenörer får inte 1099. Istället betalar deras kunder dem med check, betalningsapp eller annan metod.

Under året ska du registrera och räkna in betalningar som gjorts till dig. Som oberoende löntagare bör du ha ett företagsbankkonto. Med hjälp av insättningsposter som gjorts på företagskontot bör det vara enkelt att mata in insättningsinformationen (som inkomst) i ditt skatteförberedande program eller skattepapper.

Du behöver alltid dokumentation som stödjer de siffror du använder på din skattedeklaration. Att ha ett register över insättningar gör det enklare.

Du bör också ha ett dedikerat kreditkort för ditt företag. Om du använder kreditkortet för alla eller för huvuddelen av dina inköp och utgifter, kan skattetiden vara en bris.

Och under tiden, beroende på vilket kort du väljer, kan du tjäna poängbelöningar eller pengar tillbaka på dina utgifter.

Behöver jag betala skatt på egenföretagare?

Ja, utan tvekan.

Vad händer om du inte betalar egenskatt i tid?

Om du inte betalar i tid debiterar IRS dig en straffavgift. Straffavgiften blir 2,66 % av det skyldiga beloppet. Den procentsatsen kommer att tillämpas månadsvis på den växande summan.

Vad är den federala skattesatsen för egenföretagande?

Skattesatsen för egenföretagare är 15,3 % (12,4 för SS och 2,9 för medicin).

Med traditionella jobbskatter betalar arbetsgivaren hälften av det (7,65 %) och den anställde debiteras hälften (tas ur lönechecken). Eftersom du inte har en arbetsgivare kan beloppet på 7,65 % användas som skatteavdrag.

Är invaliditetsförsäkring för egenföretagare avdragsgill?

Nej, beloppet du betalar för sjukförsäkringen är INTE avdragsgillt. Det betyder inte att du ska gå utan den. Faktum är att sjukförsäkringen är relativt billig, särskilt i jämförelse med den skillnad det kommer att göra för dig om du skulle bli skadad på något sätt och oförmögen att arbeta.

Du bör dock kunna dra av kostnader för tandvård, syn och sjukvård om du spenderar mer än din justerade bruttoinkomst.

Låt oss till exempel säga att du tjänade 40 000 USD brutto förra året. Du bidrog med 6 000 USD till en IRA, vilket fick justeringen till 34 000 USD.

Du kanske har en överkomlig sjukförsäkring, men en hög självrisk som du betalat ur fickan. Eller så kanske du inte har syn- eller tandvårdsförsäkring. Vad händer om du behövde två rotkanaler och betalade mer än $5 000 totalt för båda? I exemplet är det mer än 7,5 % (4 533 USD) av AGI.

Du kanske kan dra av dessa kostnader. Naturligtvis behöver du dokumentation inklusive räkningar och register över dina betalningar. Om du hade flera medicinska utgifter kan det vara dags att använda en skattespecialist eller skatteprogram som inkluderar professionell hjälp.

Vad är skillnaden mellan egenföretagandeskatt och inkomstskatt?

Låt oss gå igenom. Som du nu vet är de två relaterade – och du kan inte ha det ena utan det andra.

Kort sagt, om du är egenföretagare använd schema C för att beräkna avdrag (om du har mer än 12 500 USD). Om inte, använd schablonavdraget.

Gör kvartalsvisa betalningar för denna skatt, baserat på dina bästa uppskattningar. När du gör den årliga ansökan, använd din nettoinkomst för att se hur mycket skatt du är skyldig baserat på den siffran. Använd summan från dina kvartalsbetalningar och dra av det du redan har betalat. Gör en betalning för resten.

Bild: Depositphotos